Doing Business in Australia
Essential tips to navigate the landscape successfully.
1. Understand the Market
Conduct thorough market research to identify trends, customer preferences, and potential competitors. Tailor your products or services to meet local demands and leverage unique market opportunities.
2. Legal and Regulatory Compliance
Familiarize yourself with Australia’s legal framework, including business registration, taxation, and employment laws. Consulting with a legal expert is advisable to ensure compliance with regulations set forth by the Australian Competition and Consumer Commission (ACCC) and other relevant bodies.
3. Choose the Right Business Structure
Select an appropriate business structure (e.g., sole trader, partnership, company) based on your business goals and tax implications. Each structure has different legal obligations, so understanding these differences is crucial for your operational strategy.
4. Develop a Business Plan
A well-structured business plan is vital for your venture. Outline your goals, strategies, financial projections, and marketing plans. This document will serve as a roadmap for your operations and can help secure funding if needed.
5. Networking and Partnerships
Building a strong network in Australia is invaluable. Attend industry events, join local chambers of commerce, and connect with Australian businesses to foster relationships. Collaborating with local partners can provide insights and facilitate smoother market entry.
6. Leverage Government Support
The Australian government offers various programs and initiatives to support foreign businesses, including grants and resources for market entry. Explore the Australian Trade and Investment Commission (Austrade) for guidance and assistance.
7. Cultural Awareness
Understanding Australian culture and business etiquette is essential. Australians value direct communication, punctuality, and a relaxed approach. Adapting to local customs can enhance your relationships and foster goodwill.
8. Consider Digital Presence
A robust online presence is crucial in today’s digital age. Invest in a professional website and utilize social media platforms to reach potential customers. Effective online marketing strategies can increase visibility and engagement.
Conclusion
Entering the Australian market presents exciting opportunities for growth and success.
By following these guidelines and leveraging local resources, you can position your business for success in Australia. For further assistance or inquiries, please feel free to contact us at Wentworth Lawyers & Partners
Legal landscape for Doing Business in Australia
Essential legal considerations for successfully conducting business in Australia
1. Choosing the Right Business Structure - The main options include:
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Sole Trader: Ideal for individuals running a business independently. Simple to set up but comes with unlimited personal liability for business debts.
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Partnership: - Involves two or more people sharing profits and responsibilities. Each partner has personal liability, and it’s vital to have a partnership agreement outlining roles and profit-sharing.
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Company: A proprietary limited company (Pty Ltd) provides limited liability, protecting personal assets from business debts. However, it comes with increased regulatory obligations, such as annual reporting and compliance with the Corporations Act.
2. Business Registration
All businesses must register with the Australian Securities and Investments Commission (ASIC). You will also need to apply for an Australian Business Number (ABN) for tax purposes. If your turnover exceeds AUD 75,000, you must register for Goods and Services Tax (GST).
3. Licensing and Permits
Depending on your industry, you may need specific licenses or permits. Common sectors requiring special licenses include:
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Food and Beverage- Health and safety permits
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Healthcare -Regulatory compliance with health authorities.
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Construction - Building licenses and compliance with local regulations.
4. Employment Law
Understanding employment law is crucial for any business operating in Australia. The Fair Work Act governs employee rights and entitlements, including:
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Minimum Wage: Ensure you pay at least the national minimum wage.
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employee Entitlements: Understand annual leave, sick leave, parental leave, and superannuation (retirement savings).
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Workplace Health and Safety: Comply with the Work Health and Safety Act to ensure a safe working environment for employees.
5. Intellectual Property (IP) Protection
Protecting your intellectual property is vital for maintaining a competitive edge. Consider registering trademarks, patents, and copyrights relevant to your business. Consult with an IP attorney to navigate the registration process and enforce your rights.
6. Consumer Law Compliance
Australia’s Consumer Law (ACL) sets strict guidelines for fair trading, including:
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Product Safety: Ensure all products meet safety standards.
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Advertising: Avoid misleading or deceptive conduct in advertising.
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warranties. Non-compliance can result in significant penalties.- Consumer Rights: Be aware of obligations related to refunds, guarantees, and
7. Contracts and Agreements
Drafting clear and comprehensive contracts is essential to govern business relationships. Key contracts to consider include:
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Partnership Agreements: Define roles, responsibilities, and profit-sharing.
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Sales Contracts: Outline terms of sale and delivery.
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Employment Contracts: Specify terms of employment, including salary and entitlements.
8. Dispute Resolution
Incorporate dispute resolution clauses in your contracts to manage potential conflicts effectively. Australia recognizes various methods, including:
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Mediation: A neutral party helps facilitate a resolution.
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Arbitration: A binding decision is made by an arbitrator.
These alternatives can save time and resources compared to litigation.
9. tax Obligations
Understanding your tax obligations is critical for compliance and financial planning. Key taxes include:
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Income Tax: Paid on profits.
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Goods and Services Tax (GST): Charged on most goods and services.
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Payroll Tax: Applicable to businesses with a certain payroll threshold.
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Consult with a tax professional to ensure compliance and optimize your tax strategy.
Conclusion
Successfully navigating the legal landscape of doing business in Australia requires careful planning, thorough research, and professional guidance. Engaging with legal and financial experts can help you avoid pitfalls, ensure compliance, and position your business for growth in this dynamic market.
For personalized legal advice or assistance, please contact us
澳大利亚政府欢迎外国直接投资，并认识到它帮助建设了澳大利亚的经济，并为经济增长、创新和繁荣做出了贡献。
在澳大利亚开展业务的机会在于以下行业。
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农业综合企业和食品
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基础设施
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资源与能源
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国防、先进制造和太空
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循环经济
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数字技术
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健康与生物技术
FIRB - 外国投资和在澳大利亚经商的监管
外国投资审查委员会 (FIRB) 是一个非法定机构，旨在就澳大利亚的外国投资政策（以下简称“政策”）及其管理向财政部长和政府提供建议。 FIRB审查和评估外国人的提案to 投资 in Australia 并就受 约束的项目向财务主管提出建议外国收购和接管法 1975和澳大利亚的外国投资政策。
法律适用于在澳大利亚开展业务的外国投资
外国投资者义务
来澳工作签证
澳大利亚政府为出于商业目的来澳大利亚以及企业赞助和雇用澳大利亚所需的特定职业的技术工人提供了多种签证选择。
商业担保、提名和457子类签证可以同时递交。一旦获得批准，商业赞助的有效期通常为 5 年。
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临时技能短缺（482签证）
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雇主提名计划（186类签证）
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其他签证选项 (https://immi.homeaffairs.gov.au/visas/getting-a-visa/visa-finder)
TSS取代了子类457签证
临时技能短缺（482类）签证——担保、提名和申请
TSS 是一项主要签证计划，旨在赞助外国工人临时填补澳大利亚的技术职位。
赞助一旦获批，有效期一般为5年。每次担保外国工人的公司都必须提交提名和签证申请。
TSS 可供澳大利亚组织以及在澳大利亚没有业务的海外组织使用
TSS 取代了 457 子类签证，该签证适用于澳大利亚和海外组织赞助外国工人临时填补澳大利亚的技术职位：
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企业申请标准企业赞助身份或否定与澳大利亚政府的劳动协议
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提名申请人填补的职位
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申请人及随行家庭成员的TSS签证申请
职业清单
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短期技术职业清单：当前短期短缺——12或24个月
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中长期战略技能清单 - 高需求，对澳大利亚经济增长具有高价值，有资格获得 4 年期 TSS 签证，并有可能无限期续签并通过 ENS 过渡到永久居民
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悉尼、墨尔本、布里斯班以外的区域职业，有资格获得 4 年期 TSS 签证，并有可能无限期续签并通过 RSMS 过渡到 PR
职业注意事项
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角色的角色性质/业务设置
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提名基本工资
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提名雇主的规模和营业额
赞助标准
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雇主必须
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证明没有企业已知的不利信息
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注明保荐人批准期间内公司拟提名的TSS申请人数
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不得收回调动或采取会导致赞助商支付招聘、赞助或提名员工费用的行动
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提名标准
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提名职业出现在职业列表中
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如果提名的职业出现在Regional Occupation List——澳大利亚的regional area
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满足年度市场工资率
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支付给签证申请人/持有人的报酬高于临时技术移民收入门槛
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职位提名职业是真实的，全职的
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根据书面雇佣合同被聘为雇员
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进行了劳动力市场测试，以确认没有合适的合格或有经验的澳大利亚人能够填补职位空缺
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书面认证
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职位包括 ANZSCO 职业中提名的大部分任务
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该职位在赞助公司
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被担保人具有与 ANZSCO 一致的资格和经验
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没有企业已知的不利信息
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2018 年 8 月 12 日或之后提交的申请，提名随附 SAD 税
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在提名表中书面证明是否从事违反《移民法》的行为。
雇主提名计划 (ENS) - 子类别 186 vis
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寻求在其组织内永久填补全职职位的雇主可以提名来自海外的技术人员
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临时在澳大利亚永久居留的工人
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一旦获得批准，个人可以无限期留在澳大利亚，但需要在最初的 5 年期限后申请居民返回签证才能前往澳大利亚
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ENS 允许雇主永久提名其业务内的全职技术人员
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包括2个阶段：
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提名申请；
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个人签证申请
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签证计划中有 3 种途径，具有不同的资格标准和申请
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临时居住过渡；临时居留过渡流 (TRT) — 符合条件的 457 子类签证持有人过渡到永久居留的简化途径。
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直接进入；直接入境流 (DE)——适用于不符合 TRT 流申请资格或从海外申请的澳大利亚个人的一般途径
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协议流：由已与内政部（部门）签订劳动协议的雇主赞助的申请人的途径，以赞助技术工人获得永久居留权。如果提名的职业不包括在 ENS 或 RSMS 计划的合格职业列表中，或者在英语语言或申请人的技能方面需要进一步豁免的情况下，通常会协商劳工协议。
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澳大利亚技能基金税 (SAF)
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在 2018 年 8 月 12 日或之后提交的 TSS 提名，提名人支付适用的提名培训费用，并取代雇主赞助 457/482 签证工人或直接入境流 186 签证工人的要求
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相当于至少 2% 的企业工资用于行业培训基金（培训基准 A）；或者
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相当于至少 1% 的企业工资用于培训澳大利亚人（培训基准 B）。
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对于年营业额低于 1000 万美元的企业——持有 TSS 签证的每位员工每年每个签证 1200 美元；和
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对于年营业额超过 1000 万美元的企业——持有 TSS 签证的每位员工每年每个签证 1800 美元。
响应 COVID-19
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政府已允许太平洋劳工计划、季节性工人计划和打工度假者继续从事农业和食品加工工作，直到卫生危机过去
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签证到期的季节性工人计划工人将能够申请临时活动（408 类）签证
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签证到期的太平洋劳工计划工人可以申请新的临时工作（国际关系）（403 类）太平洋劳工计划流签证。
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目前在澳大利亚的季节性工人计划和太平洋劳工计划的工人将能够在经批准的雇主之间流动，并且不受为单一雇主工作的要求
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此外，在农业、食品加工、医疗保健、老年护理、残疾护理和儿童保育等关键行业工作的打工度假者（持有 417 或 462 签证）可免除为一名雇主工作六个月的限制，并有资格获得如果他们当前的签证将在未来六个月内到期，则需要获得进一步的签证以继续在这些行业工作。有资格申请临时活动（子类 408) 如果他们当前的签证将在未来 6 个月内到期，则在澳大利亚政府认可的活动类别中获得签证。
在澳大利亚开展业务的企业实体类型
一家国际企业在澳大利亚开始运营，并可能建立以下内容；
分支机构
这不需要成立当地子公司。分公司的设立被视为外国公司的延伸。外国公司的澳大利亚分公司不是独立的法人实体，因此外国公司将对澳大利亚分公司的所有债务和义务负责。
设立违约办公室的一个缺点是，与分支机构打交道的第三方可能需要请求适当的法律结构以及能够通过合同约束自己履行澳大利亚义务的方式。
澳大利亚子公司
合并当地子公司是私有公司的适当结构，如果需要，可以在以后转换为上市公司。 澳大利亚私有公司必须至少有一名董事通常居住在澳大利亚并且必须有一个注册办公室。 作为一家专有公司的一个优势是与澳大利亚开展业务的第三方打交道的高效和有效方式以及较低水平的报告和公司治理与上市公司相比。
外国公司
FC是ASIC认可的在澳洲做生意必须在ARBN注册的公司之一。
拥有 ARBN 的公司必须遵守 ASIC 中列出的单独义务
在澳大利亚成立公司所需的步骤包括：
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保留公司名称；
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决定公司的治理方式
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向 ASIC 注册；和
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申请澳大利亚商业号码 (ABN)。
其他业务结构可用于在澳大利亚开展业务。
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上市公司——上市公司可以申请在 ASX 上市，并可以向公众发行股票。然而，上市公司必须至少有三名董事，其中两名必须通常居住在澳大利亚，并面临额外的报告和公司治理义务。
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合资企业——外国投资者可能希望与一个或多个其他方订立合资企业安排。此类安排可以是非公司的也可以是公司的。没有立法直接规范这两种类型的合资企业。相反，参与者的权利和义务通常在详细的合资企业文件中规定。
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合伙企业——合伙企业是共同经营以营利为目的的人员联合体。通常，他们必须包含 2 到 20 个合伙人（尽管有一些例外），并且由合伙人之间的协议组成。一般而言，合伙人对合伙债务的责任是无限的，因此每个合伙人都承担连带责任，并可能被个人起诉。
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交易信托——交易信托是一种信托安排，受托人（通常是有限责任公司）代表特定受益人开展业务或持有投资。一旦信托成立（通过信托契约），受托人就获得业务或投资，并根据契约条款为受益人以信托方式持有。
融资一家公司
澳大利亚公司可以通过认购股本和/或母公司和/或第三方贷方的贷款或借贷资金的方式融资和借款。第三方贷款人可以通过澳大利亚的银行扩大在澳大利亚的投资或业务。
开设银行账户
在澳大利亚开设银行账户，银行需要以下基本文件。
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ASIC 提供的注册证明；和
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当前公司董事身份证明摘录
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100分账户签署人身份证明（100分身份证明一般由护照、驾照、Medicare卡、其他银行卡组合构成）
雇佣法
澳大利亚雇佣法的基本原理来自国家雇佣标准 (NES)
国家就业标准 (NES)
NES涵盖联邦系统内的所有雇员，并设定了10项最低条件，充当所有雇员的“最低安全网”。其中包括带薪休假的最低权利、最长工作时间、终止通知和裁员费。
现代奖项
现代奖励是基于行业或职业的最低就业标准，除 NES 外还适用。他们为澳大利亚各地从事相同行业和职业的雇主和雇员制定了一套最低条件。大多数雇主将雇用至少一名受“奖励覆盖”的雇员，并且多个奖励可能对雇主具有约束力，具体取决于其劳动力的构成。适用奖励的条款可能会因使用企业协议、年收入保证、个人灵活性协议或年薪而有所不同或被排除在外。
企业协议
企业协议规定了一组雇员与雇主或两个或更多相关雇主之间的雇佣条件。企业协议是在工作场所谈判达成的，并且要获得批准和实施，必须使范围内的员工“整体上更好”，而不是他们的雇佣条款和条件受适用的基本现代奖励约束。当企业协议有效时，否则适用的现代奖励将不适用，范围内的员工将无权采取受保护的工业（罢工）行动。
o 个人雇佣合同
每个雇佣关系也将受个人合同的约束，其中通常包括针对个别员工的特定条款。管理人员和其他主要雇员通常会根据包含旨在保护雇主商业利益的条款的综合个人合同进行雇用。
与澳大利亚的商业团体签订合同。
澳大利亚合同法基于英国法律。 当事人可以自由签订合同，条款由当事人根据自己的情况自由确定，只要在合法范围内运作即可。
订立合同的主要考虑因素是合同条款必须明确且双方都能理解。 以后条款和条件不明确可能会出现问题，其解释往往有待决定在法庭上支付费用和开支。 此外，双方必须证明其建立法律关系的意图，并签订具有约束力的协议。
澳大利亚法院通常不会使含糊或模棱两可的条款无效，而是就此类条款而言。法院决定其适当的解释。 如果合同是由缺乏权威、无行为能力的成年人和/或未成年人制定的，则合同可能无法执行。 澳大利亚的公司法包含许多假设第三方在与公司打交道时有权做出的决定，包括任命董事以及直接签订合同和使用代理人签订合同。
税收
澳大利亚的税收由所有三级政府征收。
联邦政府是最大的税务机关，征收各种税种，包括所得税、商品及服务税 (GST)（这是一种增值税）、附加福利税、某些进口商品的关税和某些商品的消费税。
此外，州和领地政府征收印花税、土地税和工资税等税收，而地方政府则以税率和征税的形式征税。
所得税
一般来说，澳大利亚居民应就其从澳大利亚境内或境外的所有来源获得的收入和资本利得征税。
非居民仅需就其从澳大利亚来源获得的收入和在归类为“应税澳大利亚财产”的资产上取得（或被视为取得）的资本收益征税。
所得税由澳大利亚税务局 (ATO) 管理，居民根据其总收入按边际税率征税。
公司税
澳大利亚居民公司有义务就来自澳大利亚境内或境外的所有来源的收入和资本利得缴纳澳大利亚税。通常对公司的净收入征税。目前的公司税率为30%。
非居民公司有义务就源自澳大利亚的收入（需缴纳预扣税的收入除外）和应税澳大利亚财产的资本收益缴纳澳大利亚税。税率也是净额的 30%。
税收协定
澳大利亚与某些国家签订的外国税收协定防止双重征税。就 2003 年澳大利亚-英国税收协定而言，英国居民公司在澳大利亚经营，可能无需就在澳大利亚开展的活动缴纳澳大利亚税。这些活动通常会根据澳大利亚法律征税。
股息征税
根据澳大利亚归集制度，从公司层面征税的收入中支付的股息被称为“免税”股息。从广义上讲，公司可以“支付”股息的程度取决于相关时间其“支付账户”的余额。
免税账户代表了按 30% 的公司税率直接缴纳的税款或间接从其他公司收到的已免税股息的利润总额的累积。例如，鉴于目前 30% 的公司税率，每 100 美元的应税利润必须缴纳 30 美元的税款，并且可以支付 70 美元的全额免税股息。
归集制度允许澳大利亚居民股东在纳税人的边际税率低于或等于 30% 的情况下获得部分免税或实际上免税的免税股息。如果纳税人的边际税率超过 30%，则收到的任何免税股息都将在其手中缴纳附加税。
资产增值税
1985 年 9 月 19 日之后获得的资产实现的资本利得需缴纳所得税，除非特别豁免。用于资本利得税目的的“资产”被定义为任何形式的财产，包括无形财产和有形财产。净资本收益（资本收益减去资本损失）包含在纳税人的应评税收入中。净资本利得按个人的边际税率征税。某些资产无需缴纳资本利得税，包括家庭汽车和住宅。
印花税
印花税是州和领地政府对交易征收的一种税，包括贷款安排、某些有价证券的转让、财产转让和某些房地产交易。该义务适用于由文书证明的交易，以及在没有文件存在的情况下进行的交易。不同的税率适用于不同司法管辖区的不同类型的交易。
消费税
商品及服务税于 2000 年 7 月 1 日生效。它是对企业经营过程中的商品供应、服务、不动产、无形资产和其他权利征收的广泛消费税。商品及服务税税率为 10%，这是所有应税供应品的统一税率。
商品及服务税的豁免数量有限。重要的是，其中一项豁免包括将企业收购作为持续经营（例如，购买企业）。
扣除额
公司或个人可以从其应税收入中扣除为获得或产生应税收入而发生的任何费用，或为获得或产生收入而开展业务所必需发生的费用，前提是这些费用不是资本或私人性质。 1997 年所得税评估法（联邦）的第 8-1(1)(a)-(b) 条和第 8-1(2)(a)-(d) 条对此进行了概述。企业的常见扣除包括员工工资（联邦税务专员诉 Snowden & Willson Pty Ltd (1958) 99 CLR 431；BC5800600）和公司为其子公司支付的无息贷款利息（联邦税务专员诉 Total Holdings（澳大利亚） ) 私人有限公司 (1979) 24 ALR 401)。
负扣税概念是澳大利亚税收制度的一个独特之处。这使得借贷和投资亏损的个人能够从其他应税收入中冲销借款的净利息损失，从而减少他们的整体应税收入。在其他司法管辖区，借款的利息损失与投资收入隔离，而在澳大利亚，这种损失可以从所有应税收入中扣除并且不被隔离。
有用的链接
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澳大利亚证券和投资委员会
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澳大利亚竞争与消费者委员会
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公平工作委员会
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澳大利亚税务局
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外国投资审查委员会
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澳贸委
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澳大利亚审慎监管局
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澳大利亚议会
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澳大利亚知识产权局
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澳大利亚证券交易所
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内政部